运行八十多年的美国社会保障体系，怎样去计算你的退休金呢，又隐匿着哪些你或许不清楚的规则呢？

福利金的计算方式

你所有工资并非被社保局简单相加。全国平均工资变动后，他们会先对你历年收入作“指数化”调整，借此抵消通货膨胀 影响。计算时，社保部门会选你一生收入最高35年的平均指数化月收入作基准。此调整过程确保较早年份低收入 在计算时能与近年收入可比，让结果更公平。若你工作年限不足35年，不足年份将以零收入计入，这会拉低你 的平均收入水平，进而直接影响最终每月能领取的福利金额。

在完全退休年龄之前就提前去进行申领，那么福利将会大幅度地减少，比如说，在2012年的时候，那些没有达到完全退休年龄的受益人，如果其年度收入超过了一定的限额，每超出部分再多赚2美元，社保金就会被扣除1美元这项规定的目的在于激励人们持续工作并且延迟申领，以便去减轻整个信托基金在长期的支付压力。

社保福利金的纳税问题

在联邦层面，你的社保金是不是要缴税，这得看你的“综合收入”情况。综合收入涵盖了调整后总收入，还有非应税利息，以及一半的社保福利金。对于单独进行申报的个人而言，要是这个综合收入超过了2.5万美元，那么部分社保金就得计入应税收入当中。

联邦税之外，部分州政府针对社保福利金征税，各州政策差异颇深，有的州全然免征，有的州设定特定收入门道；退休者规划财务及思量搬迁之计，务须审慎探究拟居住州之税法，缘其或显著左右实际到手收入 。

延迟申领的价值

在法定最早的62岁年龄选择申领，你所得到的，会是永久性被打了折扣的月度支票 。你的“完全退休年龄”由出生年份决定 ，对于1960年以及之后出生的人而言 ，这个年龄是67岁 。每提前一个月进行申领 ，福利金都会对应减少 。延迟申领的情况则刚好相反 。每推迟一个月 ，你的月度福利就会增加 ，这种增加是永久性的 ，一直到你年满70岁的时候为止 。

这种增长机制，是针对你暂不支取情况的一种补偿，举例来说，假定你的完全退休年龄为67岁，要是你选择等到68岁才开始领取，那么你的月度福利会比67岁的时候高出大约8%。这种增幅远远高于通常的储蓄利率，对于健康且拥有其他收入来源的人而言，是优化终身总收益的有效策略。

完全退休年龄之后的延迟

一旦越过完全退休年龄的界限，延迟申领的奖励机制却仍旧保持实效，然而增速存在略微的变动。当抵达了完全退休年龄以后、还未到70岁之前的这段时间里，每延迟一个月去申领，你的福利金就会增添大概三分之二的百分之一，换算成年增长率大概在于8%。这一具有高额回报的情况乃是社保体系激励人们延迟领取的核心设计所在。

如果你选择在70岁才开始领取，那你会得到依据个人记录算出来的最高月度福利，这表明你舍弃了从62岁到70岁期间有可能领取的全部款项，不过却换得了此后余生更高的月收入对于预期寿命比较长的人而言对于这种选择通常在数学方面是更为合算的 。

社保金的领取上限

社保金每月被领取的额度设有法定的上限。在2012年，于完全退休年龄起始领取情形下的最高月度福利金额为2513美元。而要获取到这般数额，条件是极其苛刻的：你得在最少35个年份期间，每一年的收入均得达到或者超过当年社保税所对应的最高应税工资基数。

每年，这个最高应税基数会依据全国工资水平进行调整。比如说，2012年时，该基准数是11.01万美元。唯有那些长久居于高收入阶层之人，才有撞见福利上限机的会。对于绝大多数工薪阶层来讲，实际领到的金额远比这一数字要低。

国外居住与资格保留

假设你长时间居住于海外，只要身为美国公民，那你领取社保福利金的权利一般不会被波及。社保管理局能够把款项汇寄到世界上绝大部分国家的银行账户。这给期望在国外承蒙更低生活成本的退休者带来了方便。

要是你并非美国公民，而且居住于某些和美国不存在特定支付协议的国家，那么没准你的福利就会陷入暂停状态。不然的话，身处于海外这一情形或许会对你便捷地去办理社保关联事宜造成影响，所以预先规划并且跟社保局维持沟通是相当要紧的。

那么，鉴于持续变动的寿命预期，以及信托基金的财务可持续状况，你觉得完全退休年龄于未来是不是应当再往后延迟呢？